近日，中信銀行召開臨時股東會，審議并通過了該行2013年度不良資產(chǎn)核銷額度增加32億元的議案。調(diào)整后的不良資產(chǎn)核銷額度，從原來的20億元猛增至52億元。
中信銀行行長朱小黃透露，新增的不良資產(chǎn)主要就是2011-2013年間形成的鋼貿(mào)行業(yè)不良貸款，最突出的是上海為主的鋼貿(mào)。
21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者獲取的數(shù)據(jù)顯示，截至2013年6月末，中信銀行鋼貿(mào)企業(yè)貸款余額400億元左右，不良率超過8%，且關(guān)注類貸款近50億元，一度推高該行長三角不良資產(chǎn)。
“2013年上半年中信已核銷30多億不良貸款，部分即為鋼貿(mào)類貸款。”一位接近中信的知情人士表示。
2011年鋼貿(mào)企業(yè)授信風(fēng)險逐漸暴露，2013年至今，這些不良資產(chǎn)開始陸續(xù)進(jìn)入壞賬核銷階段。據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者觀察，一些股份行甚至國有大行，2013年下半年開始均執(zhí)行了更加積極的核銷政策。
“前幾年的鋼貿(mào)持續(xù)景氣，掩蓋了不少虛假抵質(zhì)押的鋼貿(mào)企業(yè)，現(xiàn)在這部分風(fēng)險暴露后，商業(yè)銀行已認(rèn)定這部分鋼貿(mào)商貸款難以追回，因此會加快核銷此類貸款。同時，核銷后還會騰挪出新貸款額度，這也是銀行看重的。”中央財經(jīng)大學(xué)中國銀行業(yè)研究中心主任郭田勇對21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道稱。
民生：鋼貿(mào)不良余額下降超10%
事實(shí)上，除了中信外，民生、平安等股份行均提速了鋼貿(mào)類不良貸款的核銷。以平安銀行為例，21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者獲悉，2013年一季度該行核銷貸款僅為1億元，二季度9億元，全年核銷超過15億元。
其中，核銷主要資產(chǎn)之一即“新一貸”等定價較高的新業(yè)務(wù)，包括鋼貿(mào)貸款。同時，平安銀行2013年鋼貿(mào)類關(guān)注貸款一度達(dá)60億元，占整個關(guān)注貸款近70%，隨著風(fēng)險的釋放，后期核銷壓力不減。
又以鋼貿(mào)貸款占比較大的民生銀行為例，針對鋼貿(mào)不良貸款，民生除了要求鋼貿(mào)商增信、重組外，買斷、核銷貸款也是處置風(fēng)險主要措施。也因此，2013年末，該行鋼貿(mào)余額比年初下降超過10%。
部分國有大行情況相似。以建設(shè)銀行為例，該行2013年年中，鋼貿(mào)貸款余額在300億左右，但不良貸款高達(dá)數(shù)十億，不良率超過20%。為此，建設(shè)銀行2013年前三季度就大幅核銷超70億不良貸款，不少為江蘇、上海地區(qū)的鋼貿(mào)貸款。
“2013年下半年，總行也對蘇南地區(qū)的鋼貿(mào)貸款，進(jìn)行了一些核銷，由于整年相關(guān)貸款核銷數(shù)額較大，甚至一度影響了小企業(yè)貸款余額的增速（鋼貿(mào)企業(yè)普遍為中小企業(yè)）。”建行華東區(qū)一位信貸人士稱。
又以工行為例，2013年前三季度，工行不良核銷就超過120億元，主要發(fā)生在小微企業(yè)、鋼貿(mào)領(lǐng)域。
對于加快核銷處置鋼貿(mào)貸款的思路，可以交行作為樣本。交行2013年總計不良核銷近百億，還有大筆不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。
“去年新增不良貸款主要集中在外貿(mào)、鋼貿(mào)行業(yè)，本來我們可以選擇對不良進(jìn)行緩慢處理，但我們定下的基調(diào)是：徹底暴露，快速處理。”交行副行長于亞利此前對21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道稱。
借力呆賬核銷新政
江蘇是鋼貿(mào)市場最集中的區(qū)域之一。21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道記者獲悉，截至2013年4月，蘇南地區(qū)不良貸款中有60%-70%來自鋼貿(mào)行業(yè)，江蘇全省鋼貿(mào)類不良貸款總額當(dāng)時已接近80億元。
風(fēng)險基本釋放后，巨額的不良鋼貿(mào)貸款在2014年還將迎來更好的核銷時機(jī)。今年1月初，國家財政部發(fā)布了新版《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》（見21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道1月16日《500萬以下個人經(jīng)營貸“自主核銷” 金融企業(yè)呆賬核銷標(biāo)準(zhǔn)放寬》），放寬了中小企業(yè)貸款核銷條件。
其中規(guī)定，金融企業(yè)對單戶貸款在1000萬及以下的，追索一年以上仍無法收回的中小企業(yè)（規(guī)定為年銷售額和資產(chǎn)額均不超過2億元）和涉農(nóng)貸款，可自主核銷。且新辦法增加了個人經(jīng)營性貸款的核銷政策，對單戶貸款余額在500萬以下的，經(jīng)追索一年以上，仍無法收回的個人經(jīng)營性貸款，可按照賬銷案存的原則“自主核銷”。
“鋼貿(mào)商多為中小企業(yè)，銀行也對貸款劃歸中小企業(yè)授信管理，部分則納入個人經(jīng)營貸款，因此新核銷辦法下，商業(yè)銀行將擁有更多自主權(quán)。”郭田勇認(rèn)為。
新辦法還縮短了追索類、案件損失類、訴訟類貸款的核銷年限，對于目前大規(guī)模的處于訴訟中的鋼貿(mào)貸款處置無疑也是支持。
在年初監(jiān)管會議上，包括河南在內(nèi)的一些銀監(jiān)派出機(jī)構(gòu)已鼓勵法人銀行運(yùn)用好新呆賬管理政策對核銷不良。
上述建行人士也表示，去年開始，江蘇金融監(jiān)管部門就已表態(tài)，可趁這兩年銀行利潤尚好，全面暴露鋼貿(mào)風(fēng)險，以收益填補(bǔ)壞賬。
“總的來說，核銷壞賬對銀行利潤增長有壓力，但國內(nèi)銀行前幾年撥備都很高，一定范圍內(nèi)會緩沖這一壓力，但預(yù)計之后撥備水平會整體下降。”郭田勇稱。